Сколько стоит открыть ИП в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сколько стоит открыть ИП в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Каждый ИП должен уплачивать за себя страховые взносы на пенсионное и обязательное медицинское страхование. Размеры платежей устанавливаются ежегодно и не зависят от прибыли. Например, в 2020 году они составляют 32 448 рублей в ПФР и 8 426 рублей в ФФОМС. Для отраслей, пострадавших от пандемии взносы на пенсионное страхование уменьшены до 20 318 рублей.
Если Вы в 2023 году запланировали вести бизнес в роли ИП, то Вам следует подготовить:
- заявление согласно форме Р21001;
- заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, если Вы желаете применять именно этот налоговый режим;
- документ об оплате госпошлины;
- ксерокопия документа, удостоверяющего личность;
- копия ИНН (если имеется)
Какие ошибки и сложности при регистрации ИП могут возникнуть
Мы собрали трудности, с которыми чаще всего сталкиваются будущие предприниматели, пытаясь получить статус ИП в 2023 году.
Неправильное заполнение формы. Из-за некорректного оформления заявления налоговая, скорее всего, откажет в регистрации ИП. Чтобы этого не допустить, важно ориентироваться на образец, который легко найти в интернете. Лучше несколько раз перепроверить все данные в заявлении.
Не принять его могут по нескольким причинам:
-
из-за ошибок или опечаток в словах и сокращениях;
-
указания не тех цифр;
-
пропуска обязательных для заполнения полей;
-
отсутствия сведений об ИНН, хотя он есть;
-
неправильном форматировании текста.
Какие действия нужно совершить после регистрации ИП
Зарегистрировав ИП, необходимо сделать еще ряд важных шагов.
Выбрать систему налогообложения. Лучше сделать это в процессе подготовки документов для регистрации ИП и вместе с ними подать заявление о переходе на нужный режим.
Однако будущий предприниматель не обязан решать сразу. В таком случае ему по умолчанию назначат общую систему налогообложения. Ее можно будет сменить в течение 30 дней с момента получения статуса ИП, уведомив о своем намерении налоговую.
Открыть расчетный счет в банке. Предприниматели могут работать и без него, но предпочитают открывать счет для удобства. Он дает преимущества при расчетах с партнерами и в приеме платежей. При регистрации ИП через онлайн-сервис РБиДОС можно сразу подать заявление на открытие счета в Сбербанке. Или сделать это позже, оформив заявку онлайн.
В каких случаях налоговая откажет в регистрации ИП
- Претендент на статус индивидуального предпринимателя не может получить такой статус в принципе. Я писал об этом в самом начале: это лица с непогашенной судимостью, госслужащие, недееспособные граждане и так далее.
- Допущены ошибки при заполнении заявления и сборе документов. Редко, но бывает, особенно при самостоятельной подаче заявления в ФНС или МФЦ. В случае с онлайн-регистрацией документы проходят через несколько автоматических проверок, в том числе через государственные реестры и сервисы. Поэтому ошибки почти исключены.
- Пакет документов не полный. Самый экзотический случай, но тоже встречается. Виной тому — исключительно человеческий фактор и невнимательность сотрудников ФНС или МФЦ.
Выбор системы налогообложения для ИП
Это один из важных моментов в организации деятельности ИП. В настоящее время на территории РФ действуют 5 различных систем налогообложения для ИП (рис.1).
Рассмотрим условия применения каждой из представленных систем налогообложения, проведя их сравнительную характеристику по ряду признаков.
Сравнительная характеристика систем налогообложения для ИП
Виды систем налогообложения | Что подлежит налогообложению | Размер налога | Прочие налоги и взносы | НДС | Ограничение по количеству | ||
сотрудников | имуществу | виду деятельности | |||||
1.Общая (ОСНО) | Доходы минус расходы | 13% | да | да | нет | нет | нет |
2.Упрощенная
(УСН) |
Доходы; доходы минус расходы | 6%; 15% | да | нет | да | да | да |
3.Патентная (ПСН) | Временный доход | 6% | да | нет | да | нет | да |
4. Единый с/х налог (ЕСХН) | Доходы минус расход | 6% | да | нет | нет | нет | да |
5. Единый налог на временные доходы (ЕНВД) | Временный доход | 15% | да | нет | да | нет | да |
Контрольно-кассовые аппараты для ИП в 2023 г.
С 01.07.2023г. ИП будут вынуждены использовать онлайн-кассы.
Какие ИП могут не использовать ККТ в своей деятельности
Перечень ИП, имеющих право не применять ККТ в своей деятельности:
— при осуществлении расчетов в труднодоступных и отдаленных местностях;
— при ведении ряда направлений трудовой индивидуальной деятельности:
— все виды работ с обувью (ремонт, окраска);
— ремонт, изготовление ключей, галантереи;
— уход за нуждающимися в присмотре – дети, тяжело больные, инвалиды различной степени, престарелые люди;
— создание и продажа изделий народных умельцев;
— распил деревьев, дров, вспашка огородных участков;
— поднос во всех видах вокзалов (железнодорожных, морских, речных и др.);
— ритуальные, обрядовые услуги;
— проведение торговых операций на ярмарках, выставках и т.д.;
— использование для торговли механических автоматов, где оплата производится только монетами;
— реализация бумажных газет, журналов;
— осуществление торговли в розлив питьевой водой, молоком, безалкогольными напитками;
— парковки муниципалитетов;
— физлица в качестве страховых агентов;
— оказание библиотечных услуг в библиотеках;
— продажа мороженого в киосках;
— торговля молоком, растительным маслом, керосином, квасом, живой рыбой, из автоцистерн;
— торговля в сезон овощей, включая, фрукты, бахчевые культуры, картофелем;
— проведение сдачи ИП в аренду (наем) собственных жилых помещений.
Открыть расчётный счёт для удобства расчётов с партнерами, внебюджетными фондами и сотрудниками
Расчётный счёт для ИП — право, а не обязанность. Предприниматель может рассчитываться наличными, но только если сумма в рамках одного договора не превышает 100 тыс. руб. На практике без расчётного счёта не обойтись по нескольким причинам:
-
По длящимся договорам, например, аренды оплата точно превысит 100 тыс. руб., значит нельзя будет расплачиваться наличными через какой-то срок.
-
Если контрагент переведёт деньги не на расчётный счёт ИП, а на обычный счёт физлица налоговая может расценить такой перевод как доход и потребовать от контрагента уплаты НДФЛ.
-
С расчётного счёта удобнее оплачивать страховые взносы и налоги. Туда же поступит излишне уплаченная сумма налога в случае ошибки.
В настоящее время вполне реально получить помощь для индивидуального предприятия от банка в виде кредита. Предлагаются кредиты для развития бизнеса, кредиты по типу «экспресс» и другие разновидности.
Опять, не в первый раз, от предпринимателя требуется собрать документы для получения кредита, выполнить следующие условия.
- Во-первых, предприятие должно быть зарегистрированным.
- Следующим требованием является возраст от 23 лет до 58.
- Необходимо наличие поручителей и имущества, которое предприниматель может предоставить в залог.
- Предприятие должно просуществовать год до момента обращения в банк.
Но в связи с тем, что у каждого банка свои требования, особенно в виде ставок по процентам, предприниматели вынуждены собирать документы для нескольких банков и подавать их в туда почти одновременно.
Выбираем способ регистрации ИП
ИП можно зарегистрировать следующими способами:
1.самостоятельно, либо через специализирующуюся на этом фирму.
Самостоятельная регистрация ИП — процедура весьма несложная, но требующая некоторой подготовки (она описана ниже). Платная же регистрация может быть использована теми людьми, кто экономит и ценит свое время или же просто не хочет связываться с бюрократией.
2. личная либо электронная подача документов.
В первом случае соискатель регистрации подает документы в исполком лично, во втором же – пересылает посредством Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Готовим доверенность для подачи и получения документов
Если же вы подаете документы не лично, то подпись того, кто это делает, должна быть заверена нотариально. Тот, кому вы доверили право подписи, обязательно должен взять с собой паспорт на регистрацию. В доверенности должны быть указаны следующие сведения: дата и место подписания доверенности; ФИО доверителя и данные его паспорта (номер, когда и кем выдан, срок действия, личный номер), а также место и дата рождения, место постоянного проживания. Должно быть указано то, что вы доверяете лицу, указанному в доверенности (на которое тоже необходимо заполнить все сведения, как и на вас) подавать документы в орган, подписывать за вас заявление и осуществлять иные действия и формальности для исполнения вышеуказанного поручения. Стоит указать срок доверенности (желательно небольшой, около месяца) и проставить образец подписи человека, который будет вашим доверенным лицом. После этого заверяете доверенность нотариально.
Уведомление о применении УСН
У индивидуального предпринимателя выбор режима налогообложения довольно большой. Есть возможность использовать любой из следующих вариантов:
- ОСНО — общая система налогообложения. Предполагает уплату НДС (20% или 10%), НДФЛ (13 или 15%), налога на имущество (до 2,2%). В целом он не выгоден для ИП, но бывает необходим, если основная часть клиентов — юр.лица на ОСНО;
- УСН — упрощённая система налогообложения. Самый распространённый среди предпринимателей вариант. Есть две базы обложения:
- доходы (ставка от 1 до 8%);
- доходы минус расходы (от 5 до 20%).
Платится налог с доходов, налог на имущество по кадастровой стоимости. Применять упрощёнку можно при выручке не больше 200 млн.руб. в год, числе работников до 130 человек, среднегодовой стоимости основных средств до 150 млн. руб.;
- ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Платится налог 6% с разницы между доходами и расходами по сельхоздеятельности. Есть ограничения — выручка от сельского хозяйства должна составлять не менее 70%, и быть не более 60 млн.руб. в год;
- ПСН — патентная система налогообложения. Применяется при оказании услуг населению. Число работников не может быть больше 15, а выручка — больше 60 млн.руб. в год. Расчёт налога ведётся не от фактической, а от нормативной выручки от каждой единицы, приносящей доход (кв.метр площади магазина, количество работников, оказывающих услуги, и т.д.). Ставки патента зависят от региона ведения бизнеса. Покупать патент можно на время — от 1 месяца до года. Можно совмещать ПСН с другими налоговыми режимами;
- НПД — налог на профессиональный доход (самозанятость). Подходит только при оказании услуг без привлечения наёмных работников. Есть ограничение по выручке — 2,4 млн.руб. в год.
Плюсы и минусы ИП относительно юридического лица (ООО)
Плюсы ИП | Минусы ИП |
Быстрая и простая процедура регистрации | Персональная ответственность (за долги и нарушения ИП отвечает личной собственностью) |
Сравнительно щадящая система штрафов и проверок | Имидж (некоторые крупные компании по собственной прихоти предпочитают не работать с ИП, считают их ненадежными) |
Свобода в распоряжении выручкой | |
Возможно работать без печати и расчетного счета |
Регистрация ИП с 26 июля 2022 года доступна только онлайн
Процесс регистрации ИП в системе государственных доходов из декларативного преобразовался в уведомительный. Теперь граждане информируют официальные органы о старте индивидуальной деятельности.
В Предпринимательский кодекс внесли изменения, что теперь уведомление о начале функционирования ИП необходимо подавать только в электронном формате через казахстанскую информационную систему разрешений «Государственная база «Е-лицензирование» (elicense.kz). Возможность подачи сведений непосредственно в орган госдоходов на бумажном носителе исключена.
Основание: Закон РК № 141-VII ЗРК от 14. 07. 2022 г.
С момента получения уведомления о регистрации, предприниматель может заниматься бизнесом. Как правило, рассмотрение документов занимает всего пару минут.